Задача: заполнить журнал хозяйственных операций

№ п\п
          Содержание операции
    Сумма
    Дебет
 Кредит
1
Акцептованы счета поставщика за поступившие на склад материалы:
- покупная стоимость
- налог на добавленную стоимость

360046
  64846
    07 19     60 60 2
Стоимость погрузочных работ, оплаченных из подотчетных сумм
 
   746
10 71 3
Передано в монтаж оборудование для строящегося цеха
 
  150046
08 07 4
Списано морально устаревшее оборудование:
- первоначальная стоимость
- сумма начисленной амортизации
- списана остаточная стоимость (определить сумму)

760046
710046
50000
 
  01 02 91  
  01 01 01 5
Израсходованы материалы
85046
08 10 6
Приняты в эксплуатацию законченные объекты основных средств:
- здание цеха
- производственное оборудование

1100046
  198046
    01 01     08 08 7
Отпущены со склада и израсходованы материальные ценности:
- на изготовление продукции в основном производстве
- на ремонт основных средств  цехов
- на ремонт и обслуживание основных средств общехозяйственного назначения
- на упаковку продаваемой продукции

340046
 
60046
50046
 
15046
    20   25 26   44     10   10 10   10 8
Начислена амортизация основных средств:
- производственного оборудования
- здание, содержание и инвентаря общехозяйственного назначения

200046
  55046
 
  20 25  
  02 02 9
Начислена амортизация по нематериальным активам, используемым на общепроизводственные нужды
  340046
  25   05 10
Акцептованы счета поставщиков и сторонних организаций:
- за текущий ремонт административного здания
- за коммунальные услуги (свет, газ)
- за услуги связи
- за доставку готовой продукции транспортной организации
- налог на добавленную стоимость по ремонтным работам и услугам ( определить сумму)

135046
 
140046
  42046
  28046

62133     26   25 26 44  
  19     60   60 60 76  
 
60 11
Начислены проценты за краткосрочные кредиты банка
  13046 91 66 12
Оплачено с расчетного счета организации:
- счета поставщиков
- проценты по краткосрочному кредиту
- пошлина за регистрацию патента
- штраф налогового органа
- налог на доходы физических лиц
- страховые взносы
- алименты
- погашение краткосрочного кредита

1149046     13046         546     34046     38646     50046       4156   130046     60 66 76 68 68 69 76 66  
  51 51 51 51 51 51 51 51 13
Получены с расчетного счета наличные
денежные средства в кассу организации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяйственные расходы

295046
  50   51 14
Выплачены из кассы предприятия:
- заработная плата, пособия
- под отчет на командировку и хозяйственные расходы
 
    245046
      14846
  70 71   50 50 15
Депонирована заработная плата
 
     5646
70 76 16
Внесена из кассы на расчетный счет денежная наличность
 
   35246
51 50 17
Поступили деньги на расчетный счет:
- от покупателей за продукцию
- в погашение дебиторской задолженности (прочие)

2000046
      10046
  51 51   62 76 18
Отражены результаты годовой инвентаризации :
- излишки материалов на складе
- недостача готовой продукции на складе
- недостача готовой продукции отнесена на виновное лицо

7246
     1146
     1146
 
  10 94 73  
  91 43 94 19
Начислена заработная плата, пособия и другие выплаты персоналу за декабрь месяц:
- рабочим основного производства
- рабочим и служащим за обслуживание и управление цехами
- руководителям и специалистам
-сотрудникам, обслуживающим процесс сбыта продукции
-пособия по временной нетрудоспособности

205046
     95046
 
     22046
     12046
 
       6046
   
  20 25   26 44   69    
  70 70   70 70   70 20
Из заработной платы произведены удержания:
- налог на доходы физических лиц
- алименты
- недостача ( частично)

34246
       4146
         846
    70 70 70  
 
68 76 73 21
Начислены страховые взносы
- за изготовление продукции в основном производстве
- за обслуживание и управление цехами
- за управление организацией
- за обслуживание процесса сбыта продукции

61513 28513 6613 3613     20 25 26 44     69 69 69 69
помогите пожалуйста не могу понять как нашли эти суммы? шифр 346. последние две цифры добавляем к каждой сумме.

22
Сумма налога на добавленную стоимость, по приобретенным ценностям подлежащую к зачету по налогу в бюджет

138646     68     19 23
Отражены расходы на служебные командировки и хозяйственные нужды
       9546
20 71 24
Остаток неиспользованных подотчетных сумм внесен в кассу
 
      5046
50 71 25
Отражены как недостачи и потери суммы, невозвращенные в установленные сроки подотчетных лиц
 
        346
94 71 26
Удержаны из зарплаты невозвращенные своевременно подотчетные суммы
 
        346
70 94 27
Списаны общепроизводственные расходы для включения в себестоимость
Выпущенной продукции ( сумму определить)

718743     20       25 28
Списаны общехозяйственные расходы на себестоимость проданной продукции (сумму определить)
 
255797   20   26 29
Оприходована на склад выпущенная продукция из производства готовая продукция по фактической себестоимости ( сумму определить и отразить на счетах, имея ввиду, что остатки незавершенного производства на конец месяца составили 92200 руб)

1442740         43         20 30
Отгружена  готовая продукция покупателям:
- отражена выручка от продажи продукции
- списана со склада  отгруженная продукция по фактической себестоимости

2006046
 
   1480046
    62  
90     90   43 31
Начислен налог на добавленную стоимость с выручки ( 18%) ( сумму определить)
 
211338   90   68 32
Списаны расходы на продажу, относящимся  к проданной продукции
( сумму определить )
 
58751   90   44 33
Определен и списан финансовый результат от продажи продукции
255911 90 99 34
Начислен налог на прибыль
        51182
99 68